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北京航空航天大学基建项目财务支付流程

[2021-03-16]

本业务流程适用于我校“基本建设项目”、“条件保障类项目”及其他参照《基本建设财务规则》(财政部令第81号)管理的项目。业务流程如下:

 

附件

一、 工程类支付材料明细

1、工程预付款、进度款(借款或报销)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

工程采购相关支撑材料

工程合同金额≥50万元

成交通知书或中标通知书复印件

5万元≤工程合同金额<50万元

比价或竞价公示文件

工程合同金额<5万元

无需材料

依据《北京航空航天大学工程建设项目招标采购管理办法》(北航规资字〔20201号)

工程合同复印件

1、合同复印件应至少包含:合同首页、签章页、含合同金额页、主要内容页及支付方式页;

2合同盖章、法定代表人或经办人签字,签署日期齐全合规;

3、总金额1万元以下的零星工程,可以用工程验收单代替合同。

发票

(借款时不提供)

发票原件,普通发票或专用发票均可,注意发票信息准确。

普通发票:单笔≥1000元需提供发票真伪查询信息打印页;

专用发票:需要同时提供发票联和抵扣联,无需查验真伪;

电子发票均需查验真伪

履约保证金交款证明

合同条款约定需要交纳履约保证金的,在首次付款时提供,具体形式如下:

1、交款单复印件或信汇单财务入账联;

2、银行开具的履约保函。

工程款监理审核材料

聘请第三方工程监理机构,需提供监理审核材料,具体包括《工程款支付申请表》、《工程进度款报审表》、《工程款支付证书》。

2、工程结算款(报销,原则不借款)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

工程采购相关支撑材料

工程合同金额≥50万元

成交通知书或中标通知书原件

5万元≤工程合同金额<50万元

比价或竞价公示文件

工程合同金额<5万元

无需材料

依据《北京航空航天大学工程建设项目招标采购管理办法》(北航规资字〔20201号)

工程合同原件

1、合同复印件应至少包含:合同首页、签章页、含合同金额页、主要内容页及支付方式页;

2合同盖章、法定代表人或经办人签字,签署日期齐全合规;

3、总金额1万元以下的零星工程,可以用工程验收单代替合同;

4、如签订补充协议或变更协议应一并提供。

发票

发票原件,普通发票或专用发票均可,注意发票信息准确。

普通发票:单笔≥1000元需提供发票真伪查询信息打印页;

专用发票:需要同时提供发票联和抵扣联,无需查验真伪。

电子发票均需查验真伪

工程验收材料

建设方、施工方、监理方、设计方盖章确认的工程验收单。

工程结算材料

工程合同金额≥50万元

经工程结算审计,并提供《工程结算审核定案表》

工程合同金额<50万元

需提供甲乙双方确认的结算说明文件

依据《北京航空航天大学建设工程审计管理办法》(北航审字〔20201号)

质量保证金交款证明

合同条款约定质量保证金时提供:

1、对方单位交纳保证金的,应提供交款单复印件或信汇单财务入账联,直接从结算款中抵扣保证金的需在《北京航空航天大学付款申请表》中注明;

2、银行开具的履约保函。


二、 设备支付材料明细

1、设备预付款、进度款(借款、报销)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

设备采购相关支撑材料

政府集中采购目录以外

科研设备采购合同金额≥100万元

成交通知书或中标通知书复印件

50万元<科研设备采购金额≤100万,需进行科研设备认定,提交《科研仪器设备认定表》

非科研设备采购合同金额≥50万元

2万元≤科研设备采购合同金额<100万元

比价或竞价公示文件(依据二级单位制度)

2万元≤非科研设备采购合同金额<50万元

设备采购合同金额<2万元

无需材料

政府集中采购目录内

设备采购合同金额≥100万元

成交通知书或中标通知书复印件

设备采购合同金额<100万元

无需材料(合同为政府集中采购标准合同)

依据《北京航空航天大学货物与服务采购管理办法》(北航规资字〔20202号)

发票

(借款时不提供)

发票原件,普通发票或专用发票均可,注意发票信息准确。

普通发票:单笔≥1000元需提供发票真伪查询信息打印页;

专用发票:需要同时提供发票联和抵扣联,无需查验真伪。

电子发票均需查验真伪

合同复印件

1、 合同复印件,如签订补充协议,须一并提供;

2合同盖章、法定代表人或经办人签字,签署日期齐全合规;

3、进口设备需提供三方协议、进口代理协议及外贸合同;

4、总金额1万元以下的零星采购,可以用采购清单(加盖供货商公章)代替合同;

5纳入政府集中采购目录的货物合同为政府集中采购标准合同。

履约保证金交款证明

合同条款约定需要交纳履约保证金的,在首次付款时提供,具体形式如下:

1、交款单复印件或信汇单财务入账联;

2、银行开具的履约保函

其他材料

合同条款中约定能够证明本次付款条件成立的全部付款依据;

例如:合同条款约定,“设备到货安装调试后支付货款”,付款时应提供设备到货和安装调试证明。

2、设备结算款(报销,原则不借款)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

设备采购相关支撑材料

政府集中采购目录以外

科研设备采购合同金额≥100万元

成交通知书或中标通知书原件

50万元<科研设备采购金额≤100万,需进行科研设备认定,提交《科研仪器设备认定表》

非科研设备采购合同金额≥50万元

2万元≤科研设备采购合同金额<100万元

比价或竞价公示文件(依据二级单位制度)

2万元≤非科研设备采购合同金额<50万元

设备采购合同金额≤2万元

无需材料

政府集中采购目录内

设备采购合同金额≥100万元

成交通知书或中标通知书原件

设备采购合同金额<100万元

无需材料(合同为政府集中采购标准合同)

依据《北京航空航天大学货物与服务采购管理办法》(北航规资字〔20202号)

合同原件

1、 合同原件,如签订补充协议,须一并提供;

2合同盖章、法定代表人或经办人签字,签署日期齐全合规

3、进口设备需提供三方协议、进口代理协议及外贸合同;

4、总金额1万元以下的零星采购,可以用采购清单(加盖供货商公章)代替合同;

5纳入政府集中采购目录的货物合同为政府集中采购标准合同。

发票

发票原件,普通发票或专用发票均可,注意发票信息准确:

普通发票:单笔≥1000元需提供发票真伪查询信息打印页;

专用发票:需要同时提供发票联合抵扣联,无需查验真伪。

电子发票均需查验真伪

《北京航空航天大学仪器设备家具验收单》

单台设备金额≥1000元,使用期限超过一年,并在使用过程中基本保持原物质形态需提供。需要财务报销联。

依据《北京航空航天大学仪器设备类固定资产管理办法》(北航资字〔20162号)

《北京航空航天大学仪器设备建档单》

单台设备金额≥10万元;

如需暂缓建档,经相关部门审批后提供暂缓建档单。

依据《北京航空航天大学设备仪器档案管理办法(试行)》(北航党政办字〔200975号)

政府采购电子验收单

政府集中采购目录内设备,进行政府采购协议供货的,需提供电子验收单。

进口设备结算单

进口设备需提供进口设备结算单及其附件,附件包括银行回单、免税证明、海关进口货物报关单等。

质量保证金交款证明

合同条款约定质量保证金时提供

1、对方单位交纳保证金的,应提供交款单复印件或信汇单财务入账联;

2、银行开具的履约保函。

其他材料

合同条款中约定能够证明本次付款条件成立的全部付款依据;

例如:合同条款约定,“设备到货安装调试后支付货款”,付款时应提供设备到货和安装调试证明。






三、咨询服务类合同支付材料

咨询服务费(借款/报销)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

服务采购相关支撑材料

服务合同金额≥50万元

成交通知书或中标通知书复印件最后一笔附原件

2万元≤服务合同金额<50万元

比价或竞价公示文件(依据二级单位制度)

服务合同金额≤2万元

无需材料

5万元≤工程服务合同金额<50万元

比价或竞价公示文件(依据二级单位制度)

工程服务合同金额≤5万元

无需材料

依据《北京航空航天大学货物与服务采购管理办法》(北航规资字〔20202号)

合同

1、合同复印件最后一笔附原件,如签订补充协议,须一并提供。

2合同盖章、法定代表人或经办人签字,签署日期齐全合规;

3、总金额1万元以下的零星服务,可以用服务清单(加盖供货商公章)代替合同。

发票

(借款时不提供)

发票原件,普通发票或专用发票均可,注意发票信息准确

普通发票:单笔≥1000元需提供发票真伪查询信息打印页;

专用发票:需要同时提供发票联和抵扣联,无需查验真伪。

电子发票均需查验真伪

费用计算明细

(最后一笔结算款时提供)

监理费、招标代理费等根据有关文件规定按比例计算的费用,应提供取费依据和费用计算过程。

其他材料

合同条款中约定能够证明本次付款条件成立的全部付款依据。

例如:合同条款约定,“乙方出具XX报告后,甲方付款”,付款时应提供XX报告首页复印件。


  1. 其他支付材料明细

1、会议费

依据《北京航空航天大学会议费暂行管理办法》(北航财字﹝201633号)

《关于规范会议费报销管理的通知》(校财函字[2020]3号)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

会议通知复印件

附会议通知复印件

参会人员签到表

附参会人员签到表

《北京航空航天大学会议审批表》

举办会议:原则上一次性报销,并在政府采购定点单位举办会议,审批表由学院签字盖章

会议费开支实行综合定额控制,各项费用之间可以调剂使用。国内学术会议定额:住宿费500/人天;伙食费150/人天;其他费用100/人天。

国内管理会议定额:住宿费:340/人天;伙食费:130/人天;其他费用:80/人天。

会议费报销凭据

校内办会(如心、新主楼会议中心等)

《北京航空航天大学内部转账结算单》(财务处留存)

校外办会

会议费发票(附费用明细,金额≥1000元,需提供查验真伪证明,电子发票均需查验真伪

会议单位提供的费用原始明细单据、定点会议电子结算单

在非定点单位召开的会议,提供选择该非定点单位的情况说明,通常为涉密项目或上级机关指定会议地点的情况,   其他特殊情况需由财务处领导审批。

委托合同及招标采购材料

确因工作需要委托其他单位代办会议,且会议费支出1万元以上的需签订书面委托合同,履行相应招标手续。根据文件《北京航空航天大学货物与服务采购管理办法》(北航规资字[2020]2号):2单笔支出金额<50万,须附竞价公示备案表;50单笔支出金额,还须附中标通知书原件。

2、差旅费

依据《北京航空航天大学差旅费管理办法》(北航财字﹝201632号)

材料名称

材料说明

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

《北京航空航天大学差旅费审批单》

明确本次差旅费与项目的联系,学院签字盖章。

会议通知单

出差参会需附会议通知单复印件。

网上填写并打印《北京航空航天大学国内差旅费报销单》

按出差天数填写交通补助(每日80元)、伙食补助(每日100元)国库经费应使用公务卡,并填写公务卡消费信息。

火车票、机票

应形成闭环,机票须提供登记牌、附加费发票。

住宿发票

住宿费发票原件,普通发票或专用发票均可,发票信息准确单笔≥1000元的普通发票需提供发票真伪查询信息打印页电子发票均需查验真伪)。

公务卡有关材料

公务卡刷卡小票、公务卡刷卡流水。

报销证明材料

1、对方单位承担住宿的,需提供对方单位盖章的证明材料,可以为传真件;对方不能出具证明的,须提供学院签字盖章的证明;

2、住在亲戚朋友家、住宿票丢失、野外调研等不收取住宿费或无法取得住宿费发票的,附学院盖章、负责人签字的情况说明;实际发生住宿对方收取住宿费但不能取得住宿费正式发票的,提供住宿费收款证明、单位盖章、负责人签字的情况说明,并经财务主管处长审核后,方可报销;

3、长期租房的,需提供单位盖章、负责人签字的情况说明、经科研院签字盖章的租房协议、能证明外地租房与课题相关的项目计划书,并经财务处主管副处长审批后方可报销。

3、专家咨询费、评审费

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

网上填写北京航空航天大学校外人员劳务申请表

登陆财务系统填写并打印

科研项目专家咨询费审批表

需要项目负责人及学院审批

专家咨询费发放签收表

咨询费发放签收表须专家签字确认

发放情况说明/会议通知及会议日程复印件

说明本次咨询费、评审费发放与该项目关系,由学院签字盖章,如举办会议可附会议通知及会议日程

会议签到表复印件

如举办会议须附会议签到表复印件

4、项目聘用人员工资(每月10日之后发放)

《北京航空航天大学付款申请》

经办人须准确填写《北京航空航天大学付款申请》中各项信息并签字确认,经项目负责人归口部门负责人财务处处长审批签字。

条件保障和其他类项目还需提供网上财务信息系统打印得报销单或借款单(无需签字)。

网上填写北京航空航天大学校内人员劳务发放申请表

登陆财务系统填写并打印

劳务合同复印件

劳务合同复印件